근로자들의 연말정산 자료 검토가 끝나면 근로소득 지급명세서/퇴직소득 지급명세서/의료비 지급명세서를 신고해야합니다. 기부금의 경우 근로소득에 포함되어 있으니 별도로 신고하지 않았습니다.
근로자 연말정산 자료 검토가 끝나면 바로 임시 신고를 해서 오류 사항을 확인 후 오류가 없으면 직원들에게 연말정산 결과 확인을 하게 하고, 이견이 없으면 최종 신고를 2월 말일에 하도록합니다.
아이큐브 활용 지급조서 생성 방법
○ 아이큐브 활용 파일 제작
세무관리 → 지급조서전산매체 → 제출연월일 입력 → 오류검증 사용 체크
- C.근로소득(기부금명세서 포함)
- EA. 퇴직소득
- CA. 의료비 지급명세서
각각 선택 후 파일제작하기
* C.근로소득(기부금명세서 포함) 검증
=원천징수이행상황신고서 1월~12월 근로소득 A01코드 합계 + 종전근무지(과세)+우리사주+인정상여 등-신고비과세
지급조서전산매체 총지급액 = 연말정산현황(해당연도 1월~13월) 공제현황 과세소득
지급조서전산매체 결정소득세 = 연말정산현황 공제현황 결정세액 소득세
지급조서전산매체 결정지방소득세 = 연말정산현황 공제현황 결정세액 소득세
* EA. 퇴직소득 검증
=원천징수이행상황신고서 1월~12월 퇴직금 A20코드 합계
지급조서전산매체 총지급액 = 퇴직소득원천징수영수증(2014년 이후) 과세퇴직급
지급조서전산매체 결정소득세 = 퇴직소득원천징수영수증(2014년 이후) 신고대상세액 소득세
지급조서전산매체 결정지방소득세 = 퇴직소득원천징수영수증(2014년 이후) 신고대상세액 지방소득세
* CA. 의료비 지급명세서 검증
지급조서전산매체 총지급액 = 연말정산현황(해당연도 1월~13월) → 지급명세서 대상자 조회 체크 → 의료비명세서 →지급내역 금액
홈택스 신고 방법
홈택스 로그인 → 지급명세·자료 · 공익법인 → (근로 · 사업 등) 지급명세서 제출 → 근로 · 퇴직소득
- 근로소득 지급명세서 제출/내역조회
- 퇴직소득 지급명세서 제출/내역조회
- 의료비 지급명세서 제출/내역조회
아이큐브에서 제작했던 파일 불러오기
○ 오류 확인
홈택스 오류 부분 클릭
납세자 번호 클릭하여 형식검증 오류내역 조회 팝업으로 오류 확인
오류 수정하였다면 다시 파일 생성하여 신고하면 연말정산 신고 완료입니다.
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